Почему мы пишем об этом?
Потому что право на налоговый вычет, согласно Налоговому кодексу РФ, есть у каждого официально работающего гражданина, но этими вычетами почему-то мало кто пользуется. Согласно исследованиям проведённых НАФИ (Национальное агентство финансовых исследований) в июне 2016 года, 3/4 россиян в той или иной степени информированы о налоговых вычетах, но оформляли их только 10% из общей численности россиян.
Что представляет собой налоговый вычет?
Это право вернуть часть суммы, которую ваш работодатель удержал с вашей зарплаты, и уплатили государству в виде налогов. Его могут получить все, кто оплачивает НДФЛ (Налог на доходы физических лиц) по ставке 13%. Другими словами — работает «официально», т.е. по трудовому договору.
По каким расходам можно получить налоговые вычеты?
Согласно Налоговому кодексу налоговые вычеты бывают: стандартные, социальные, имущественные, инвестиционные, профессиональные.
Например, вы купили квартиру (если в ипотеку — это дополнительный вычет), оплатили свое лечение или свое образование (данный вычет так же распространяется на сестер и братьев, если вы оплачиваете их обучение), положили деньги на индивидуальный инвестсчет. Также вычет полагается, если вашему ребенку меньше 18 лет, либо он младше 24 и учится очно в вузе. И это — далеко не полный список, за что можно получить налоговые вычеты.
А можно поподробнее?
Конечно. Каждый вычет в своей совокупности представляется в размере фактически произведенных расходов, например за покупку квартиры, лечение, образование и так далее, вложили в ипотеку или положили на инвестиционный счет. При этом есть важное условие: у каждого налогового вычета есть свой предел, больше которого вы не сможете вернуть.
Сумма, какого налогового вычета самая большая?
Самые внушительные суммы возвращаются при покупке жилья, особенно в ипотеку, и открытии индивидуального инвестсчета (ИИС). За жилье вам могут вернуть до 260 тысяч, за проценты по ипотеке — 390 тысяч, а за инвестсчет — до 52 тысяч рублей.
Почему не больше? Как говорилось ранее, у всех налоговых вычетов есть свой максимум — то есть сумма, исходя, из которой рассчитывают 13%.
Для жилья – два миллиона, для ипотеки — три, а для ИИС — 400 тысяч рублей. То есть даже если квартира обошлась вам в пять миллионов, налог получится вернуть только с двух.
Но есть в этом и хорошие моменты: вычеты за квартиру и ипотеку можно «перенести» на следующий год. Что же это означает: например, вам положен вычет в 260 тысяч за покупку квартиры, а налогов вы заплатили только на 100 тысяч. Это не большая проблема: вы все равно получите 260 тысяч — просто не за один год, а за три.
Есть ли какие-либо ограничения для получения вычетов?
Конечно, как же без этого. Для образования, лечения, страхования жизни и добровольного пенсионного страхования (это когда сумму страховых взносов отчисляет не работодатель, а вы сами) это примерно 120 тысяч рублей в год.
Причем если у вас есть право только на один такой вычет — вы получите максимум 13% от 120 тысяч (вычет примерно равен 15 600 рублей).
Правда, есть нюанс: если лечение было дорогостоящим, вычет может получиться больше. Вычеты за детей фиксированные: 1 400 рублей каждому родителю за первого и второго ребенка, 3 тысячи — за третьего и каждого последующего.
Если речь не об ипотеке, то получаются копейки!
Не обязательно!
Представим семейную пару с двумя несовершеннолетними детьми. Дочка ходит на платные курсы по математике (да, это тоже считается, если у образовательного учреждения есть лицензия), а сыну лечили зубы в частной стоматологии. Получается, что налоговый вычет за детей семья получит 5 600 рублей, за курсы (стоимостью 50 тысяч в год) — 6 500 рублей, за услуги стоматолога (20 тысяч за все) — 2 600 рублей. В сумме — 14 700 рублей в год. И это только часть ежегодных затрат.
Но придется много справок собрать?
В общем смысле, да. Прежде всего, надо заполнить налоговую декларацию по НДФЛ (форма 3-НДФЛ), сделать копию паспорта (первая страница и прописка), взять справку 2-НДФЛ с места работы и написать заявление на получение налогового вычета (в свободной форме). Плюс нужно подтвердить право на каждый вычет документами подтверждающими оплату услуг, по которым предоставляется налоговый вычет (чеки об оказании медицинских услуг, чеки об оплате учебы и т. д.).
Например, для вычета за образование потребуется договор об оказании образовательных услуг и документы подтверждающие оплату обучения (налоговый вычет можно получить только при одном условии, если у образовательного учреждения есть лицензия на оказание данных видов услуг). За покупку квартиры — договор купли-продажи, свидетельство о регистрации права собственности и документы, подтверждающие оплату квартиры. Всю эту кучу бумажек можно принести в ФНС лично или отправить по почте на адрес налогового органа по месту своей регистрации, либо отсканировать и загрузить на сайте ФНС в личный кабинет налогоплательщика (необходимо предварительно зарегистрироваться).
Кошмар, а попроще нельзя?
Можно! Наша компания предлагает услугу по оформлению документов для получения налогового вычета. Все устроено очень просто: вы звоните нам на номер 8-(920)-772-27-72 или оставляете заявку у нас на сайте юриствправе.рф, а затем просто фотографируете все необходимые документы и отправляете нам на электронную почту. Дальше мы заполняет налоговую декларацию и отдает вам готовый пакет документов. Вы несете его в ФНС, загружаете в личный кабинет налогоплательщика или отправляете по почте на адрес своей ФНС. После чего денежная сумма приходит на вашу банковскую карту.
Это, наверное, очень дорого?
Вовсе нет. Услуга по заполнению налоговой декларации (ф. 3-НДФЛ) обойдется вам стоимостью 600 рублей, а за 1 200 рублей ваши документы еще и отвезут в налоговый орган. В последнем случае после того, как вы сфотографируете все необходимые документы, вам нужно будет просто дождаться, когда деньги придут на вашу банковскую карту.